ГМК Казахстана. Налоговая оттепель
Редакционный обзор
С начала 2009 года официальная Астана последовательно снижает налоговую нагрузку на предприятия горнорудной отрасли, стремясь свести к минимуму негативные социально-политические последствия мирового экономического кризиса.
Низкие налоги для низкорентабельных месторождений
В конце января 2009 года правительство Казахстана озвучило свое намерение снизить на период кризиса ставки по налогу на добычу полезных ископаемых (НДПИ) для горно-металлургических компаний. Главное требование – отказ предприятий ГМК от массовых сокращений своих работников.
Как заявил министр финансов Болат Жамишев, «основным условием снижения, является неувольнение той части работников, которые на сегодня не являются объективно востребованными». По словам главы Минфина, эта мера, хотя и отразится на поступлениях в бюджет, но, в то же время, стабилизирует ситуацию на предприятиях горнорудного сектора, которые на сегодняшний день являются основой казахстанской экономики.
По оценке Министерства труда и социальной защиты населения, именно работники горнодобывающей и обрабатывающей промышленности наиболее подвержены риску высвобождения. Общая численность занятых в этих отраслях по состоянию на 1 января 2009 года составляла порядка 774 тыс. человек.
Ответная реакция представителей казахстанского бизнеса не заставила себя долго ждать. Исполнительный директор Ассоциации горнодобывающих и горно-металлургических предприятий Казахстана (АГМП) Николай Радостовец заявил, что предприятия отрасли приветствуют намерение правительства снизить ставки НДПИ для ГМК и считают выполнимыми поставленные в связи с этим условия. При этом г-н Радостовец отметил, что в I квартале текущего года в ГМК отмечается падение объемов производства.
10 марта 2009 года правительство Казахстана создало комиссию по установлению пониженных ставок НДПИ для низкорентабельных месторождений. Комиссию возглавил вице-премьер Ербол Орынбаев.
Для справки. В Налоговом кодексе ставки НДПИ на добычу металлов установлены, соответственно, на 2009 и 2010 годы в следующих размерах: на медь – 5,7% и 7%; на цинк – 7% и 8%; на свинец – 8% и 8,25%; на алюминий – 0,25% и 0,28%; на олово и никель – 6%; на золото, серебро, платину и палладий – 5% и 5,5%. Ставки на добычу руды черных, цветных и радиоактивных металлов определены, соответственно, в размерах: хромовая руда (концентрат) – 16,2% и 16,8%; марганцевая и железо-марганцевая руды – 2,5% и 2,8%; железная руда (концентрат, окатыши) – 2,8% и 3,2%; уран (продуктивный раствор, шахтный метод) – 22% и 23%.
Алюминиевый экспорт по нулевой ставке
В Казахстане отменена экспортная таможенная пошлина (ЭТП) на первичный алюминий. Об этом сообщил министр индустрии и торговли Владимир Школьник на заседании правительства 24 февраля 2009 года.
Кроме того, был решен вопрос признания железорудных окатышей продуктами вторичной переработки, что даст возможность предприятиям пользоваться инвестиционными преференциями.
Как известно, ЭТП на первичный алюминий была введена 1 октября 2008 года в размере 15%, но не менее 100 евро за тонну. По оценке экспертов, отмена пошлины вполне логична, так как цены на алюминий упали в несколько раз по сравнению с серединой прошлого года и с учетом пошлины стоимость производимого в Казахстане металла стала неконкурентоспособной. Они также отмечают, что, хотя государство и лишится части доходов, оно будет избавлено от роста социальной напряженности и необходимости изыскивать куда большие средства на трудоустройство сокращенных горняков и металлургов.
Уголь по рыночной цене
На фоне негативного воздействия мирового экономического кризиса в январе 2009 года АГМП обратилась к правительству с предложением не вводить государственное регулирование цен на уголь, поскольку, как заявил заместитель исполнительного директора АГМП Тулеген Муханов, «никаких оснований для введения госрегулирования угля нет». При этом он пояснил, что предложение включить в перечень продукции, товаров и услуг, цены на которые регулируются государством, услуги по добыче и реализации угля свыше 1000 тонн в месяц исходит от Агентства по регулированию естественных монополий.
Кроме того, в обращении АГМП указывается, что в результате введения госрегулирования цен на уголь компании не смогут выполнить отраслевое трехстороннее соглашение, равно как и действующие на предприятиях коллективные договоры. Под угрозой срыва окажутся и меморандумы, заключенные с правительством, по сохранению рабочих мест.
По мнению представителей горнодобывающей промышленности, введение данной меры приведет к таким необратимым последствиям в угольной отрасли, как банкротство предприятий и дефицит угля в стране.
Производственные итоги 2008 года
По данным Агентства по статистике, в январе–декабре 2008 года объемы производства металлургической промышленности Казахстана в денежном эквиваленте составили 1,4 трлн тенге.
Вместе с тем, в 2009 году прогнозируется снижение производственных показателей отечественных металлургов. Об этом в начале года заявил министр экономики и бюджетного планирования Казахстана Бахыт Султанов: «Объемы производства металлургической отрасли в 2009 году снизятся на 1% с учетом того, что в 2008 году они уже снизились». В частности, в декабре 2008 года объем производства составил 66,7 млрд тенге, упав относительно декабря 2007 года на 20,5%. Относительно ноября 2008 года производство в металлургической отрасли Казахстана сократилось на 3,8%.
Добыча угля. В 2008 году в республике было добыто 110003,8 тыс. т угля, что на 11,8% больше, чем в 2007 году. Такой прирост производства обеспечили угледобывающие предприятия, расположенные на территории Павлодарской и Карагандинской областей. При этом Казахстан экспортировал 32,96 млн т угля (126,6%). В денежном выражении этот показатель вырос на 61,4%, достигнув $842,2 млн.
Выпуск стали и ферросплавов. В прошлом году было произведено 4285966 т сырой стали, что на 10,4% меньше, чем в 2007 году. За это время было выпущено 2825177 т плоского проката (82,1% к уровню 2007 года), в том числе 172998 т белой жести и луженого листового проката (82,5%), а также 526383 т оцинкованного проката (87,2%).
Производство ферросплавов упало до 1591023 т (93,4%). Их экспорт в 2008 году составил 1,45 млн т, что на 4,5% меньше по сравнению с предыдущим годом. Вместе с тем в денежном выражении он вырос до $2,96 млрд, что в 2 раза больше аналогичного показателя 2007 года. Также в 2008 году республика экспортировала 2,48 млн т (82,3%) плоского проката, включая белую жесть, на сумму $2,07 млрд (125,8%).
Производство драгоценных и цветных металлов. В 2008 году в Казахстане было выпущено 8201 кг аффинированного золота и 628752 кг аффинированного серебра, что, соответственно, на 0,5% больше и 11,2% меньше, чем в 2007 году. Вместе с тем было произведено 1713422 т глинозема (110,1% к уровню 2007 года), а также 365561 т необработанного цинка (102%). Выпуск рафинированной меди в виде заготовок, кроме изделий спеченных, подвергнутых прокатке, экструдированию и ковке, уменьшился до 398 тыс. т (98%).
Экспорт глинозема в 2008 году составил 108,4 тыс. т (559,2%) – на сумму $286,7 млн (1211,7%); необработанного цинка – 334,1 тыс. т (108,8%) – на $639,7 млн (63,4%); свинца – 90,2 тыс. т (83,6%) – на $202,9 млн (83%); рафинированной меди и сплавов – 355,1 тыс. т (97,7%) – на сумму $2,5 млрд (99,4%).
Добыча урана. По итогам прошлого года в республике было добыто 8521 т урана, по сравнению с 6637 т в 2007 году. Таким образом, рост составил 28,4%. Указанный совокупный объем включает доли НАК «Казатомпром», совместных предприятий национальной атомной компании и Степногорского горно-химического комбината, находящегося под ее управлением. В 2009 году в Казахстане планируется добыть порядка 11,9 тыс. т урана.
Новости компаний
Совместное предприятие «Богатырь Комир», образованное «Русским алюминием» («РусАлом») и ФНБ «Самрук-Казына», разработало проект создания породных отвалов внутри разреза «Богатырь», стоимостью $70,8 млн.
Подобные разработки «Богатырь Комир» ранее проводил на разрезе «Северный», на котором было предусмотрено формирование внутреннего отвала на временно законсервированных участках. На сегодняшний день этот отвал достиг проектных параметров, здесь действуют три яруса, каждый высотой по 60 метров. Его активное развитие позволило складировать 100% вскрыши разреза и вывести из эксплуатации 4 внешних отвала. Площади внешних отвалов после выполнения комплекса работ по их рекультивации возвращаются в муниципальный земельный фонд.
Новый проект, предусматривает организацию внутреннего отвала на отработанных площадях участков 5 и 9 разреза «Богатырь». Это позволит начать складирование вскрыши на внутреннем отвале уже в конце 2011 года. А к 2018 году планируется вывести его на проектную мощность – 22 млн м3 в год или 2/3 от общего объема вскрыши разреза «Богатырь».
Создание внутреннего отвала даст возможность через 7 лет полностью вывести из эксплуатации еще 2 из 3 действующих сегодня внешних отвалов предприятия. Таким образом, из 7 внешних отвалов, имевшихся в 2000 году у ТОО «Богатырь Комир», к 2018 году в эксплуатации останется лишь один.
По оценке специалистов, разработанные решения не только востребованы с технической точки зрения, но и экономически высокоэффективны. Капитальные вложения окупятся менее чем за 2 года после реализации проекта.
Сделка по продаже «РусАлом» дочерней структуре ФНБ «Самрук-Казына» – АО «Самрук-Энерго» 50%-ной доли участия в совместном предприятии, владеющем правом добычи угля на Экибастузском каменноугольном месторождении в пределах разрезов «Богатырь» и «Северный», была закрыта в конце декабря 2008 года. В рамках созданного СП уже к 2020 году предполагается увеличение ежегодной добычи на этих разрезах до 57 млн т.
***
15 января 2009 года постановлением правительства образовано акционерное общество «Национальная горно-рудная компания «Тау-кен Самрук». Основными направлениями новой национальной компании определены:
· обеспечение эффективной деятельности по недропользованию в области разведки, разработки, добычи, переработки и реализации твердых полезных ископаемых;
· эффективное управление передаваемыми АО госпакетами акций предприятий горно-металлургической отрасли;
· разработка и внедрение новых наукоемких и эффективных технологий в горно-металлургической промышленности;
· воспроизводство минерально-сырьевой базы республики, освоение забалансовых запасов месторождений;
· переработка техногенных минеральных образований;
· ликвидация и консервация убыточных рудников и хвостохранилищ, деятельность по водоотливу.
Объем уставного капитала НК «Тау-кен Самрук» составил 63650 тыс. тенге. Средства на его образование выделены из резерва Правительства Республики Казахстан.
24 февраля на правительственном заседании премьер-министр Карим Масимов объявил о том, что председателем совета директоров новой национальной компании назначен Малай Мукерджи, ранее работавший в компании «АрселорМиттал», а председателем правления «Тау-кен Самрук» стал Мурат Муртазаев.
***
Вторая очередь Казахстанского электролизного завода, который строит в Павлодарской области EurasianNaturalResourcesCorporation (ENRC), будет сдана раньше срока – в IV квартале 2009 года. Об этом 24 января сообщил президент АО «Казахстанский электролизный завод» Алмаз Ибрагимов в ходе совещания акимата Павлодарской области, на котором рассматривалось выполнение предприятиями региона антикризисных мер. Как известно, ранее руководство КЭЗ заявляло о намерении запустить завод на полную мощность в 2010 году.
По словам г-на Ибрагимова, «все оборудование для второй очереди полностью поступило и находится на площадке, в том числе краны и очистное оборудование, монтаж ведется весь световой день».
Он также отметил, что «при плане выпуска на уровне 104 тыс. т алюминиевого литья в 2008 году завод произвел 106 тыс. т, а в 2009 году планируется выпустить 146 тыс. т алюминия».
По словам президента КЭЗ, полная сметная стоимость проекта завода составляет порядка $1 млрд, из них на 1 января 2009 года освоено $640 млн.
Кроме того, Алмаз Ибрагимов заявил, что в 2008 году не было снижения заработной платы, перевода работников на укороченный рабочий день, а также их сокращений.
В 1992 году правительство республики приняло решение об организации алюминиевого производства в Казахстане с привлечением иностранных кредитов и использованием зарубежных технологий. В качестве наиболее приемлемого рассматривался вариант строительства завода по производству и переработке алюминия в Павлодаре на основе действующего здесь глиноземного производства.
В марте 2003 года республиканский Комитет госимущества на закрытом тендере продал госпакет акций (31,6%) АО «Алюминий Казахстана» швейцарской компании Corica. Одним из условий сделки являлось обязательство покупателя построить в Павлодаре завод по выпуску первичного алюминия и ввести в эксплуатацию первый пусковой комплекс в декабре 2007 года.
На период строительства и запуска завода швейцарская компания Corica учредила в Павлодаре свое казахстанское предприятие, являющееся резидентом: АО «Казахстанский электролизный завод».
Строительство началось в мае 2005 года, и в декабре 2007 года была введена в эксплуатацию его первая очередь мощностью 62,5 тыс. т в год. В середине 2008 года был введен второй этап первой очереди. Таким образом, на сегодня мощность завода составляет 125 тыс. т алюминиевого литья в год. Основной вид продукции КЭЗ – алюминий в виде Т-образных чушек. После ввода в эксплуатацию второй очереди общая мощность предприятия достигнет проектной, в 250 тыс. т.
***
Наряду с этим, ENRC объявила о приобретении за $200 млн 25%-ной доли в АО «Шубаркуль Комир», являющимся крупным производителем энергетического угля в Казахстане. Пакет акций был приобретен на открытых торгах на KASE. При заключении сделки финансовым консультантом ENRC выступила Credit Suisse Securities (Europe) Limited. Как ожидается, переоформление акций через KASE будет завершено к концу I квартала 2009 года. В связи с приобретением, ENRC заключила с АО «Шубаркуль Комир» договор о покупке продукции, получила место в совете директоров и заключила новый акционерный договор.
Кроме того, ENRC получила право первого отказа вместе с опционом покупателя в отношении всех или части остальных акций в АО «Шубаркуль Комир», принадлежащих другим акционерам. Опцион покупателя может быть реализован по усмотрению ENRC в любое время до 31 января 2011 года и должен быть одобрен акционерами ENRC, а также должен получить любые необходимые разрешения регулирующих органов. Цена, подлежащая уплате при исполнении любого опциона покупателя, представляет собой совокупную стоимость подлежащих передаче акций, исходя из того, что общая стоимость «Шубаркуля» составляет $800 млн на основе разводненного показателя.
АО «Шубаркуль Комир» является одним из крупнейших в Казахстане производителей энергетического угля. В 2007 году его добыча составила примерно 6,1 млн т угля, или более 6% от общего объема производства угля в Казахстане. «Шубаркуль Комир» также является местным производителем полукокса. В 2007 году компания реализовала примерно 161 тыс. т этого продукта.
Как сообщила консалтинговая компания SRK, по состоянию на 1 июля 2008 года запасы Шубаркуля, рассчитанные в соответствии с кодексом JORC (Объединенный комитет по запасам руды), составляют 1,419 млрд т измеренных и разведанных запасов угля в пределах ее горного отвода, из которых 0,365 млрд т – прогнозные.
***
В начале марта 2009 года ОАО «Атомредметзолото» закрыло сделку по выкупу долей компании «Эффективная энергия Н.В.» в двух казахстанских уранодобывающих предприятиях. В частности, российский урановый госхолдинг стал владельцем 50%-ной доли в ТОО «Каратау» и 25% акций СП «Акбастау».
Данную сделку уже одобрили уполномоченные органы Казахстана – Минэнерго и Агентство по защите конкуренции. Хотя официально сумма контракта не разглашается, эксперты оценивают ее в $560–580 млн.
Договор о покупке урановых активов у «Эффективной энергии Н.В.» холдинг заключил в январе 2009 года. После завершения сделки были консолидированы российские уранодобывающие активы в трех совместных с НАК «Казатомпром» предприятиях: «Заречное», «Акбастау» и «Каратау» (в каждом – по 50%). Указанные СП были созданы в рамках межправительственной российско-казахстанской комплексной программы сотрудничества в области использования атомной энергии. Конечным бенефициаром сделки выступает госкорпорация «Росатом». В результате «Росатом» консолидировала 100% уранодобывающих активов российской стороны на территории Казахстана. Покупка активов «Эффективной энергии Н.В.» вывела «Атомредметзолото» на второе место среди иностранных уранодобывающих компаний, работающих в Казахстане, по объему сырьевой базы урана.
Предприятия «Каратау» и «Акбастау» разрабатывают четыре участка месторождения Буденовское. Суммарные запасы и ресурсы двух СП составляют 49,8 тыс. и 84 тыс. т урана, соответственно, по категориям С1, С2 и Р1. ТОО «Каратау» уже вышло на стадию промышленной добычи – в 2008 году здесь было произведено 653 т урана. СП «Акбастау» начнет добычу в 2009 году. СП «Заречное» по итогам 2008 года добыло 166 т сырья.
Список статей
Власть. Через тернии – к процветанию? Сергей Смирнов
Финансовый шторм сырьевой экономики Сергей Смирнов
Нефтяные хроники. Компромиссы неизбежны Редакционный обзор
ГМК Казахстана. Налоговая оттепель Редакционный обзор
Телекоммуникации. Со щитом или на щите? Александр Васильев
Ставка больше, чем бизнес Редакционный обзор
Банкиры тоже плачут! Редакционный обзор
Страховой рынок. Вынужденное торможение Редакционный обзор
М&A в Казахстане. Симптомы несварения Юлия Феллер
Как перемолоть проблемы в эпоху кризиса Роман Якуткин
Экспорт зерна. Лучше меньше, да лучше! Редакционный обзор