Астана, 15 мая 2013 г. АО «Разведка Добыча «КазМунайГаз» (далее – «РД КМГ», «Компания») опубликовало сокращенную консолидированную промежуточную финансовую отчетность за три месяца, закончившиеся 31 марта 2013 года. • Выручка снизилась на 2% по сравнению с аналогичным периодом 2012 года и составила 202 млрд. тенге (1 342 млн. долларов США) , что связано с более низкими ценами на нефть, и частично компенсировано более высокими ценами поставок на внутренний рынок. Средняя цена нефти марки Брент была на 5% ниже, чем в аналогичном периоде 2012 года, снизившись с 119 до 113 долларов США за баррель. • Чистый убыток составил 0,7 млрд. тенге (4 млн. долларов США), убыток на одну акцию составил 10 тенге (0,01 доллара США на одну ГДР), в основном, за счет дополнительных расходов на обесценение. • Производственные расходы составили 43 млрд. тенге (284 млн. долларов США), что на 36% выше по сравнению с аналогичным периодом 2012 года. Существенная доля роста объясняется повышением расходов по вознаграждению сотрудников, расходов на электроэнергию и расходов по ремонту и обслуживанию. Производственные показатели В первые три месяца 2013 года РД КМГ с учетом долей в ТОО «СП «Казгермунай» (КГМ), «CCEL» (CCEL) и «ПетроКазахстан Инк.» (ПКИ) добыла 3 002 тыс. тонн нефти (247 тыс. баррелей в сутки), что на 1% меньше, чем в аналогичном периоде 2012 года. АО «Озенмунайгаз» (ОМГ) добыло 1 237 тыс. тонн (101 тыс. баррелей в сутки), почти без изменений по сравнению с аналогичным периодом 2012 года. АО «Эмбамунайгаз» (ЭМГ) добыло 691 тыс. тонн (56 тыс. баррелей в сутки), что на 16 тысяч тонн или на 2% больше чем в аналогичном периоде 2012 года. В результате общий объем добычи ОМГ и ЭМГ составил 1 927 тыс. тонн (158 тыс. баррелей в сутки), что на 1% больше по сравнению с аналогичным периодом 2012 года и соответствует плану добычи. Доля РД КМГ в добыче компаний CCEL, КГМ и ПКИ в первые три месяца 2013 года составила 1 074 тыс. тонн (89 тыс. баррелей в сутки), на 44 тыс. тонн или на 4% меньше чем в аналогичном периоде 2012 года, что соответствует планам добычи на данных совместных предприятиях. Реализация нефти Экспортные объемы продаж нефти ОМГ и ЭМГ в первые три месяца 2013 года составили 1 490 тыс. тонн (122 тыс. баррелей в сутки), а поставки на внутренний рынок составили 505 тыс. тонн (41 тыс. баррелей в сутки). Доля от объемов продаж компаний CCEL, КГМ и ПКИ, принадлежащая РД КМГ, составила 1 088 тыс. тонн нефти (90 тыс. баррелей в сутки), включая 966 тыс. тонн нефти (80 тыс. баррелей в сутки), поставленных на экспорт, что составляет 89% от общего объема продаж компаний. Чистая прибыль (убыток) за период Чистый убыток в первые три месяца 2013 года составил 0,7 млрд. тенге (4 млн. долларов США), что, в основном, объясняется дополнительными расходами по обесценению, снижением выручки, снижением доходов от совместных и ассоциированных предприятиях и ростом производственных расходов. Выручка Выручка в первые три месяца 2013 года на 2% ниже по сравнению с аналогичным периодом 2012 года и составила 202 млрд. тенге (1 342 млн. долларов США). Данное снижение связано со снижением цен нефти на 5%, частично компенсированное ростом цены и объемов поставок на внутренний рынок. Экспортные объемы продаж нефти были примерно на том же уровне что и в первом квартале 2012 года. Налоги, кроме подоходного налога Налоги, кроме налога на прибыль, в первые три месяца 2013 года составили 76 млрд. тенге (506 млн. долларов США), увеличившись на 1% по сравнению с аналогичным периодом 2012 года. Увеличение объясняется ростом налога за загрязнение окружающей среды в размере 4,4 млрд. тенге (29 млн. долларов США) начисленного в результате налоговой проверки за 2010-2011 годы (основной вопрос состоял в избыточном размещении отходов), частично компенсированное снижением расходов на НДПИ и рентный налог за счет снижения цен на нефть. Производственные расходы Производственные расходы в первые три месяца 2013 года составили 43 млрд. тенге (284 млн. долларов США), на 36% выше по сравнению с аналогичным периодом 2012 года. Существенная доля роста объясняется повышением расходов по вознаграждениям сотрудников, расходов на электроэнергию и расходов по ремонту и обслуживанию. Расходы по вознаграждениям сотрудников за первые три месяца 2013 года увеличились на 22% по сравнению с аналогичным периодом 2012 года. Рост в основном произошел в результате индексации заработной платы производственного персонала на 7% с января 2013 года и реклассификации расходов двух предприятии (ПСП «УБР» и ТОО «УТТиОС») с административных расходов на производственные расходы. Расходы на электроэнергию увеличились на 46%, в основном за счет повышения тарифов на потребление и транспортировку электроэнергии. Услуги по ремонту и обслуживанию увеличились на 61%, в основном, по причине увеличения количества операций по ремонту скважин cо 154 до 268 операций, в соответствии с производственной программой. Расходы по реализации и административные расходы Расходы по реализации и административные расходы в первые три месяца 2013 года составили 22 млрд. тенге (146 млн. долларов США), на 12% выше, чем в аналогичном периоде 2012 года, что, в основном, вызвано увеличением транспортных расходов, штрафов и пени, частично компенсированного снижением расходов по вознаграждениям сотрудников в связи с вышеуказанной реклассификацией расходов двух предприятии с административных на производственные расходы. Рост транспортных расходов вызван повышением тарифов «КазТрансОйл» с декабря 2012 года примерно на 40%. Рост штрафов и пени обусловлен начислением пени по налогу за загрязнение окружающей среды на сумму 1,3 млрд.тенге (9 млн. долларов США) в результате налоговой проверки за 2010-2011 годы. Расходы по разведке и оценке Расходы по разведке и оценке в первые три месяца 2013 года составили 6,6 млрд. тенге (44 млн. долларов США), по сравнению с 1,3 млрд. тенге (9 млн. долларов США) в аналогичном периоде 2012 года. Компания признала расходы по списанию сухой скважины в размере 6,1 млрд. тенге (41 млн. долларов США), пробуренной на перспективной площади White Bear в Северном море. Дополнительное обесценение Руководство Компании обновило оценку возмещаемой стоимости АО «Озенмунайгаз» и признало дополнительные расходы на обесценение в размере 56 млрд. тенге (около 370 млн. долларов США) в первые три месяца 2013 года. Дополнительные расходы на обесценение относятся, в основном, к повышению с 12 апреля 2013 года экспортной таможенной пошлины. Налогообложение 12 июля 2012 года Налоговый комитет Министерства финансов Республики Казахстан завершил налоговую проверку Компании за 2006-2008 годы. По результатам налоговой проверки, начатой в октябре 2011 года, налоговым органом было произведено доначисление в размере 16,9 млрд. тенге, из которых сумма налога составила 5,8 млрд. тенге, административный штраф составил 7,2 млрд. тенге и пеня за несвоевременную уплату составила 4,0 млрд. тенге. В настоящее время РД КМГ в процессе обжалования результатов проверки в Налоговом комитете Министерства финансов РК (пожалуйста, смотрите примечание 19 к консолидированной финансовой отчетности). Экологический аудит АО «Озенмунайгаз» 25 января 2013 года в АО «Озенмунайгаз» поступило уведомление от Департамента экологии по Мангистауской области об уплате в государственный бюджет 59,6 млрд. тенге за экологический ущерб. Общая сумма ущерба была установлена по результатам проверки за период с 27 августа 2011 года по 12 ноября 2012 года. АО «Озенмунайгаз» не согласилось с вышеуказанным уведомлением и обратилось в Специализированный межрайонный экономический суд Мангистауской области с заявлением о признании акта незаконным и расчетов недостоверными. Компания полагает, что сможет успешно обжаловать итоги проверки и требования об уплате ущерба окружающей среде и в этой связи не начисляла резерв, связанный с данным уведомлением, по состоянию на 31 марта 2013 года. Денежные потоки от операционной деятельности Чистые денежные потоки от операционной деятельности в первые три месяца 2013 года составили 30 млрд. тенге (200 млн. долларов США), на 55% ниже, чем в аналогичном периоде 2012 года, что, в основном связано со снижением выручки, ростом производственных расходов, ростом суммы выплат по налогу на прибыль и изменениями в оборотном капитале. Капитальные вложения Капитальные вложения (приобретение основных средств и нематериальных активов согласно отчету о движении денежных средств) в первые три месяца 2013 года составили 37 млрд. тенге (245 млн. долларов США), на 202% выше по сравнению с аналогичным периодом 2012 года. Выплаты акционерам 18 апреля 2013 года Совет директоров рекомендовал размер дивиденда на одну простую и привилегированную акцию РД КМГ, выплачиваемого из чистой прибыли 2012 года. В случае принятия Общим собранием акционеров соответствующего решения, размер дивиденда на одну простую и привилегированную акцию составит 1 619 тенге (включая налоги, удерживаемые в соответствии с законодательством РК), что эквивалентно около 110 млрд. тенге (около 740 млн. долларов США). Денежные средства и займы Сумма денежных средств и их эквивалентов на 31 марта 2013 г. составила 174 млрд. тенге (1,2 млрд. долларов США) по сравнению с 155 млрд. тенге (1,0 млрд. долларов США) по состоянию на 31 декабря 2012 года. Сумма прочих финансовых активов на 31 марта 2013 года составила 528 млрд. тенге (3,5 млрд. долларов США) по сравнению с 552 млрд. тенге (3,7 млрд. долларов США) по состоянию на 31 декабря 2012 года. Прочие финансовые активы включают в себя долговой инструмент (далее - Облигация), выпущенный НК КМГ и депозиты. По состоянию на 31 марта 2013 года сумма Облигации НК КМГ составила 137 млрд. тенге (0,9 млрд. долларов США). 81% денежных средств и финансовых активов (включая Облигацию) по состоянию на 31 марта 2013 года были деноминированы в иностранной валюте, 19% - в тенге. Финансовый доход, начисленный по денежным средствам и финансовым активам (включая Облигацию) в первые три месяца 2013 года составил 5,8 млрд. тенге (39 млн. долларов США). Сумма займов на 31 марта 2013 года составила 7,2 млрд. тенге (47 млн. долларов США) по сравнению с 7,3 млрд. тенге (48 млн. долларов США) по состоянию на 31 декабря 2012 г. Сумма чистых денежных средств на 31 марта 2013 года составила 694 млрд. тенге (4,6 млрд. долларов США) по сравнению с 699 млрд. тенге (4,6 млрд. долларов США) на 31 декабря 2012 года. Доход от стратегических приобретений В первые три месяца 2013 года доход от долей в ассоциированных компаниях и совместных предприятиях составил 21 млрд. тенге (137 млн. долларов США) по сравнению с 26 млрд. тенге (174 млн. долларов США), полученными в аналогичном периоде 2012 года. На результаты ассоциированных компаний и совместных предприятий в первые три месяца 2013 года в основном повлияли более низкие цены на нефть по сравнению с аналогичным периодом 2012 года, снижение объемов реализации нефти и рост операционных расходов. Казгермунай В первые три месяца 2013 года РД КМГ отразила в отчетности прибыль в размере 10 млрд. тенге (69 млн. долларов США) от своей доли участия в КГМ. Чистая прибыль КГМ в первые три месяца 2013 года понизилась на 6% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, что в основном связано с более низкими ценами на нефть и ростом операционных расходов. ПетроКазахстан Инк. В первые три месяца 2013 года РД КМГ отразила в отчетности прибыль в размере 10 млрд. тенге (67 млн. долларов США) от своей доли участия в ПКИ. Чистая прибыль ПКИ в первые три месяца 2013 года понизилась на 32% по сравнению с прошлым годом, что в основном связано со снижением объемов добычи и реализации нефти. CCEL Компания отразила в своем балансе по состоянию на 31 марта 2013 г. сумму 18,9 млрд. тенге (125 млн. долларов США) как счета к получению от CCEL, совместно контролируемого предприятия с китайской компанией CITIC Group. В первые три месяца 2013 года РД КМГ начислила процентный доход в размере 0,6 млрд. тенге (4,3 млн. долларов США), что представляет собой часть годового приоритетного платежа к получению от CCEL в размере 26,87 млн. долларов США.